“三聯(lián)三?！敝物L(fēng)險防線(xiàn)
——財務(wù)管理部黨支部實(shí)踐案例

一、案例背景

財務(wù)管理部黨支部持續鞏固學(xué)習貫徹習近平新時(shí)代中國特色社會(huì )主義思想主題教育成果，以集團全面風(fēng)險管控體系建設為抓手，以落實(shí)高質(zhì)量發(fā)展“1+4+1”提升行動(dòng)為契機，聚焦防范財務(wù)風(fēng)險，不斷提升強化部門(mén)內控水平，通過(guò)實(shí)施“三聯(lián)三?！本唧w舉措，建立“一套規程一張表”，將集團財務(wù)領(lǐng)域“第一道防線(xiàn)”筑牢守好。

二、主要做法

1.聯(lián)系部門(mén)職責梳理流程，確保重點(diǎn)環(huán)節全厘清。研究修訂部門(mén)內部控制操作規程，按照“精而實(shí)用”的原則，系統梳理工作環(huán)節，形成標準動(dòng)作，規范工作模板，確保各項工作有標可依，努力實(shí)現梳理流程立標準，完善環(huán)節促提升。

2.聯(lián)系崗位設置排查風(fēng)險，確保內控缺陷全識別。對照崗位職責，甄別風(fēng)險漏洞，堅持“一點(diǎn)一策”，合理設置應對措施，建立部門(mén)崗位風(fēng)險點(diǎn)及防控措施表。遵循“誰(shuí)經(jīng)辦、誰(shuí)負責，誰(shuí)管理、誰(shuí)負責，誰(shuí)使用、誰(shuí)負責”原則，確定工作流程責任主體，嚴防責任不明、失管漏管、推諉扯皮，確保突發(fā)事件第一時(shí)間響應，突發(fā)風(fēng)險第一時(shí)間應對。

3.聯(lián)系典型案例建立機制，確保風(fēng)控問(wèn)責全到位。切實(shí)提升應急處突能力，用好正反兩面教材，激勵部門(mén)員工不斷在沖鋒陷陣中磨礪出應急處突的快速反應，在復雜局面中找到化解危機的途徑。堅持分級分類(lèi)，區分應對內部外部?jì)杉夛L(fēng)險，分別設定處置方案，精準實(shí)施風(fēng)險處置。遵循懲前毖后，始終堅持嚴管就是厚愛(ài)、監督就是保護，根據相關(guān)責任人履職情況，依照工作需要和制度安排，對事件責任人依規做好責任認定。

三、成效啟示

在建立“一套規程一張表”的過(guò)程中，支部全體黨員干部群眾積極主動(dòng)，先行一步，一起想辦法、一起提建議、一起找不足，為進(jìn)一步規范集團財務(wù)管理工作流程，有效發(fā)揮作為風(fēng)險管理“第一道防線(xiàn)”的作用打牢了基礎。為集團正在開(kāi)展的內控機制提升行動(dòng)提供了好的案例、好的經(jīng)驗，有效實(shí)現全體員工風(fēng)險防控意識由“弱”到“強”的轉變，進(jìn)一步完善風(fēng)控措施從“有”到“好”的轉變，握指成拳，形成合力。